Gewinn- und Verlustrechnung (P&L)

P&L Projektion — Jahr 1 (nur AI-Agent-Produkt)

Gruenderlohn nicht eingerechnet (gedeckt durch bestehendes Business)

	Q1	Q2	Q3	Q4	Jahr 1
Kunden (Ende Quartal)	0	3	8	15	15
Umsatz
Abo-Einnahmen	0	3’300	11’550	22’275	37’125
Setup-Gebuehren	0	2’400	4’000	5’600	12’000
Total Umsatz	0	5’700	15’550	27’875	49’125
Variable Kosten (COGS)
Server + API pro Agent	0	-540	-1’440	-2’700	-4’680
Bruttogewinn	0	5’160	14’110	25’175	44’445
Bruttomarge	—	91%	91%	90%	90%
Fixkosten (Opex)
Infrastruktur Basis	-300	-300	-300	-300	-1’200
Sales-Person (ab Q3)	0	0	-9’000	-12’000	-21’000
Website / Marketing	0	-500	-500	-1’000	-2’000
Total Opex	-300	-800	-9’800	-13’300	-24’200
EBITDA	-300	4’360	4’310	11’875	20’245

Anmerkungen

• Q1: Entwicklung + interner Pilot, kein Umsatz
• Q2: Erste 3 externe Kunden (Nora, Stockag + 1 weiterer)
• Q3: Sales-Person kommt dazu (Teilzeit CHF 3’000/Mt)
• Q4: Wachstum beschleunigt sich
• Bereits in Jahr 1 profitabel (CHF ~20k EBITDA) — ohne Gruenderlohn

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P&L Projektion — Jahr 2

	Jahr 2
Kunden (Ende Jahr)	40
Abo-Einnahmen	~158’400
Setup-Gebuehren	~20’000
Total Umsatz	~178’400
Variable Kosten	-14’400
Bruttogewinn	~164’000
Opex (Sales + Techniker + Marketing)	-108’000
EBITDA	~56’000

Anmerkungen Jahr 2

• Team: Gruender + Sales + Techniker (Teilzeit)
• Zweite Branche (Treuhand) kommt dazu
• DACH-Expansion startet